ВОП с касови фишове-Издаваме ли Прот.по чл.117 ЗДДС

Здравейте!Транспортна фирма сме.През месец 03.2011 за пръв път транспортирахма стока на бълг.клиент от Б-я до Румъния.При преминаването на Дунава нашия камион има издадена ф-ра от ферибота .Тя е с начислено ДДС 24%/8.84+2.13=11 леи/Тук въпроса ми е в Прот.117 коя сума ще запиша като дан.основа 8.84 или 11 леи?

Второ:Имаме и касови фишове от Румъния .За всеки к.фиш ли трябва да издам отделен протокол или съгл.120 ал.4 ЗДДС ще съставя един общ протокол? Ще съм Ви много благодарна за компетентния отговор!!!Поздрави!

4 Comments

  1. Отговор ЗДДС Инфо ЕООД

    Здравейте,
    не е следвало да Ви бъде начислен данък, но след като такъв е начислен във фактурата, то данъчната основа, която следва да посочите в протокола по чл. 117 е цялата сума.
    По отношение на вторият въпрос – намесвате чл. 120, ал. 4, но все пак – за какво се отнасят въпросните касови фишове?

  2. Отговор Димитричка Георгиева

    Касовите фишове са за винетки,бензин и екотакси.Отделни протоколи ли да пускам или ще може да ги групирам-напр.издадени винетки -в един протокол;бензин от ОМВ Румъния в друг протокол?

  3. Отговор ЗДДС Инфо ЕООД

    Протоколът, който споменавате се отнася за други случаи – вижте за справка глава деветнадесета \“а\“ от закона.
    Нямате задължение за самооблагане за зареденото в Румъния гориво, както и за платените там винетни такси.

  4. Отговор Димитричка Георгиева

    Добре,много Ви благодаря!Касовите фишове не следва да се вкл.в Дневниците за покупки и за продажби.Само ще взема следните операции:
    602/404 и 404/502-за винетките,а за горивото
    302/404 и 404/502. Поздрави!

Вашият коментар

Email: